反洗錢、反恐怖融資、反逃稅(以下統稱“三反”)監管體制機制是建設中國特色社會主義法治體系和現代金融監管體系的重要內容，是推進國家治理體系和治理能力現代化、維護經濟社會安全穩定的重要保障，是參與全球治理、擴大金融業雙向開放的重要手段。      

近年來，不法分子非法設立、買賣銀行賬戶和支付賬戶，繼而實施電信詐騙、非法集資、逃稅騙稅、貪污受賄、洗錢等違法犯罪活動，嚴重侵害了金融消費者合法權益。

一、什么是洗錢

20世紀20年代美國芝加哥，開設洗衣店進行洗錢，把販毒所得作為洗衣店收入進行申報納稅。20世紀70年代“水門事件”出版物，正式確認引申含義：指用于隱瞞、掩飾犯罪所得及其收益的行為或活動。    

（一）洗錢的定義    

FATF：金融行動特別工作組    

洗錢通常指：為了隱瞞或掩飾犯罪收益的真實來源和性質，通過各種手段使其在形式上合法化的行為。通過“清洗”非法所得，使非法財產的擁有者能夠安然享受不法財物或利益。    

（二）洗錢的特征   

1.實施犯罪行為并獲得贓款（前提）；    

2.洗錢者明知或應知；   

3.轉移、轉換贓款的，本人或委托他人實施；    

4.通過金融金鉤或其他方式轉移或轉化贓款；    

5.企圖掩蓋犯罪行為并使贓款貌似合法。

（三）洗錢的危害 

1.為其他犯罪活動提供資金支持；   

2.嚴重危害經濟健康發展，削弱宏觀調控；    

3.助長和滋生腐??；   

4.影響金融市場的穩定，如市場動蕩、匯率波動；    

5.損害合法經濟體的正當權益，如市場機制有效運作和公平競爭；   

6.破壞金融機構穩健經營，加大法律和運營風險。    

（四）洗錢常見的方式    

1.銀行：從傳統面對面業務到非面對面業務；    

2.證券市場；    

3.保險市場：購買高額保險，再以折扣的方式低價贖回；    

4.金融衍生品：利用匿名慣例掩蓋來源；    

5.產業投資：最好的掩護，①成立空殼公司→②投資現金密集型行業→③利用財務公司、律師事務所等機構進行洗錢；    

6.商品交易：最快速安全，貴金屬、古玩、藝術品等，易流通、大量現金、易走私；    

7.其他方式：①貨幣走私；②地下錢莊和民間借貸；③化整為零式多賬戶。    

（五）洗錢的步驟    

1.放置階段：與合法收入混同（執法易發現，發現成本較低）；    

2.離析階段：通過復雜的金融交易，隱瞞和掩飾非法資金的來源、性質、受益方，如虛假賬戶、虛假交易、模糊性質、來源和受益人（執法難度增加）；    

3.融合階段：將已清洗的贓款化整為零等方式轉移到與犯罪行為無明顯聯系的組織或個人賬戶中。

   

二、為啥要反洗錢    

洗錢助長走私、毒品、黑社會、貪污賄賂、金融詐騙等嚴重犯罪，擾亂正常的社會經濟秩序，破壞社會公平競爭，甚至影響國家聲譽。因此，我們依法采取大額和可疑資金監測、反洗錢監督檢查、反洗錢調查等各項反洗錢措施，預防和打擊洗錢犯罪，起到遏制其上游犯罪的目的。    

三、反洗錢的意義與趨勢    

1.遏制犯罪的客觀需求；    

2.維護金融機構聲譽及金融穩定的需要；    

3.維護國家利益、履行國際承諾的需要。

四、我國對洗錢罪的定義和量刑    

我國《刑法》第191條：將明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得收益及其產生的收益，為掩飾隱瞞其來源的性質和行為判定為洗錢犯罪。沒收實施洗錢罪的違法所得及其產生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數額5%以上20%以下罰金；情節嚴重的，除五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數額5%以上20%以下罰金。    

我國《刑法》第126條：資助恐怖活動組織、實施恐怖活動的個人的，或者資助恐怖活動培訓的，處五年以下有期徒刑、拘役、管制或者剝奪政治權利，并處罰金；情節嚴重的處五年以上有期徒刑，并處罰金或者沒收財產。    

金融機構應遵守我國《反洗錢法》及配套規章的各項反洗錢規定，履行客戶身份識別、大額和可疑交易識別與報告、相關資料保存等反洗錢義務，并接受中國人民銀行及有關行業主管部門的監督管理。

五、 反洗錢、反恐怖融資成果顯著    

1.2007年6月，中國成為政府間反洗錢國際組織——金融行動特別工作組（FATF）正式成員。    

2.2012年，FATF全會表決通過中國反洗錢與反恐怖融資互評估后續報告，標志著中國反洗錢與反恐怖融資工作基本達到國際通行標準。    

3.2010—2012年，中國擔任歐亞反洗錢組織（EAG）副主席；2012年7月至2014年7月，中國擔任亞太反洗錢組織（APG）聯合主席。    

4.2014年，中國成為FATF指導小組成員。指導小組主要負責研判國際反洗錢領域新形勢，并向FATF主席提供政策建議。    

5.2019年4月17日，金融行動特別工作組（FATF）公布了《中國反洗錢和反恐怖融資互評估報告》。    

六、 配合反洗錢工作是你、我、大家共同的義務    

1.選擇安全可靠的金融機構從事交易。消費者切勿選擇地下錢莊、非法P2P平臺等渠道做金融投資。    

2.不要出租和出借自己的身份證件、銀行賬戶或保險賬戶。     

3.不要用自己的金融賬戶為他人套取利益或提現。    

4.主動配合金融機構進行客戶身份識別。    

5.警惕網銀詐騙、網絡非法集資以及網絡洗錢等活動。不要輕易通過網銀、電話等方式向陌生銀行賬戶匯款或轉帳。    

6.舉報“洗錢、恐怖融資、逃稅”活動，維護社會公平正義。